风险管理及内部监控

董事会对透过本公司审核委员会维持及确保本集团之风险管理及内部监控制度的有效实施以及检讨其成效以保障股东利益及本公司之资产负有整体责任。然而,该等制度旨在管理而非消除未能维持营运制度之风险,并仅可就重大错误陈述或损失提供合理而非绝对保证。

本集团已实施一套有效之内部监控制度,包括订明清晰职责及权限之管理架构、收支之适当程序、执行董事每月审阅管理层提供之营运及财务报告、执行董事与核心管理团队定期举行业务会议以及董事会定期审阅本集团财务业绩。

董事会透过本公司审核委员会定期审阅本集团包括财务、营运、合规机制及风险管理职能之内部监控制度之有效性及充足度,以识别、评估及管理风险,并采取适当措施以避免或减轻可能会对本集团业务活动造成不利影响之风险。审阅范畴亦包括本公司在会计及财务汇报职能方面之资源、员工资历及经验是否足够,以及员工培训计划及预算是否充足。审阅过程包括(其中包括)评估及执行于法定审核期间由外聘独立核数师识别之重大监控事宜。

于二零一九年期间,本公司已委聘一名独立顾问对本集团进行内部审计检讨。有关检讨包括向适当之管理人员及关键流程拥有人查询和进行预排演练测试以识别主要风险及重大缺陷,以及向审核委员会作出有关改善及加强内部监控制度之建议以供审批。于二零一九年,检讨范畴内并无识别及向审核委员会汇报有关本集团内部监控制度之重大事宜。独立顾问亦对本集团管理层于二零一八年进行内部审计检讨所发现的监控不足而采取的补救措施进行后续审查。董事会认为,风险管理及内部监控制度属充足有效。

 

处理及发布内幕消息之程序及内部监控措施
 

本集团确认其根据香港法例第571章证券及期货条例及香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上市规则」)所应履行之责任,整体原则是凡涉及内幕消息,必须在有所决定后即时公布。

董事会于二零一九年八月采纳一项内幕消息政策,向本集团高级人员及雇员就处理保密资料提供一般指引,并确保本公司内幕消息根据适用法律法规及时向公众发布。

下文为内幕消息政策之主要条文概要:

(i) 高级人员及雇员须遵循披露内幕消息之报告渠道,并采取合理措施以确保所有内幕消息保密;

(ii) 执行董事获赋予权力采取适当行动,以确保符合有关披露规定,包括在本公司面临意料不及和重大事件时发布公告及向香港联合交易所有限公司提出短暂停牌的请求;及

(iii) 本集团董事及雇员拥有未刊发内幕消息时,不得买卖本公司证券。

本集团亦让董事及雇员掌握有关内幕消息披露规定之最新监管资料。